Müssen Gewinne aus dem Online Glücksspiel versteuert werden? Das und noch viele mehr erfährst du bei JackpotPiraten!
Glücksspiel Steuer: Erfahre mit Captain Jack Pott mehr über Glücksspielgewinne und die Steuer
Ahoi Matrose! Du hast einen großen Schatz an Land gezogen und fragst dich, ob eine Glücksspiel Steuer anfällt? Wir führen dich durch die undurchsichtigen Gewässer und geben dir einen Überblick über die Gesetzeslage. Kurzum: Hier erfährst du, ob du deinen Gewinn steuerfrei einsacken kannst oder nicht.
Glücksspiel Gewinne versteuern: Alles Wissenswerte im Überblick
Die gute Nachricht zuerst: An Bord unseres Glücksspielkahns müssen keine Online-Slot-Gewinne versteuert werden. Generell unterliegen Glücksspielgewinne in Deutschland der Steuerfreiheit und müssen daher auch nicht beim Finanzamt angegeben werden.
Dabei ist auch irrelevant, wie hoch der Gewinn ausfällt und aus welcher Art des Glücksspiels er resultiert. Du musst also keinen Casino Gewinn versteuern, ebenso wenig wie Gewinne beim Lotto oder in der Online-Spielothek.
Damit der Gewinn steuerfrei ausfällt, muss er jedoch auf reinem Glück basieren und darf nicht auf das eigene Können zurückzuführen sein. Das Gesetz ist im Detail allerdings noch weitaus komplexer.
Daher möchten wir dir im Folgenden mehr über den Steuersatz beim Glücksspiel bzw. die Voraussetzungen der Steuerfreiheit verraten.
Aufgepasst Matrose! Diese Glücksspiele sind steuerfrei
Wie bereits erwähnt, müssen die Spiele auf Glück basieren und nicht auf dem eigenen Können oder Geschick. Nur dann werden diese als Glücksspiele eingestuft und sind von der Steuerfreiheit betroffen.
Die folgende Übersicht zeigt dir, welche Spiele in Deutschland als Glücksspiele deklariert werden und demnach von keiner Glücksspiel Steuer betroffen sind:
- Spielautomaten
- Poker, Video-Poker
- Roulette, Blackjack und Baccarat
- Backgammon, Keno und Craps
- Sportwetten, auch auf E-Sports
- Pferdewetten
- Lotto
- Bingo
- Rubbellose
Ein Segeltörn zum Rennwett- und Lotteriegesetz
Das Rennwett- und Lotteriegesetz gilt für Glücksspiele von deutschen Anbietern und jenen, die in der Europäischen Union ansässig sind. Es umfasst Betreiber von virtuellen Spielbanken, Casinos und Spielhallen. Aber auch Buchmacher, Lotteriegesellschaften und andere Glücksspielveranstalter.
Diese Anbieter müssen an das Finanzamt allesamt eine Glücksspielsteuer in Höhe von rund fünf Prozent abführen, zusätzlich zur Umsatzsteuer. Des Weiteren sind die Spielbanken und staatlichen Lotterien in Deutschland dazu verpflichtet, eine Spielbankenabgabe an den Staat zu leisten.
Mit Blick auf die Glücksspiel Steuer wird in Deutschland also klar zwischen Betreibern und Spielern unterschieden. Du als Spieler bist auf der besseren, steuerfreien Seite.
Ist Glücksspiel steuerpflichtig? Das sind die Voraussetzungen für die Steuerfreiheit
Als Spieler musst du ein paar Voraussetzungen beachten, damit deine Gewinne steuerfrei bleiben.
Zum einen gilt die Steuerfreiheit nur für Gewinne, die bei Glücksspielanbietern mit EU-Lizenz erzielt wurden. Da unser Glücksspielkahn eine deutsche Lizenz besitzt, segelst du in sicheren Gewässern und erfüllst die erste Anforderung.
Wenn du hingegen in einem stationären Casino im Ausland spielst, sind die Regelungen etwas anders. In diesem Fall musst du Gewinne über 10.000 € beim Zoll anmelden. Doch glücklicherweise ist auch dann keine Casino Gewinne Steuer zu zahlen.
Noch einmal anders sieht es jedoch aus, wenn du in Online Spielotheken ohne EU-Lizenz spielst. Hierbei könnte dein Gewinn beschlagnahmt werden, da es sich um illegales Glücksspiel handelt. Ich empfehle dir daher, in einer Online Spielhalle mit deutscher Zulassung zu spielen.
Des Weiteren sind deine Glücksspielgewinne nur dann von der Steuer befreit, wenn das Glücksspiel dein Hobby darstellt. Sobald du als Berufsspieler eingestuft wirst, musst du Einkommenssteuer an das Finanzamt abführen.
Als Berufsspieler giltst du dann, wenn du deinen Lebensunterhalt mit dem Glücksspiel verdienst und keine andere Einnahmequelle zu verzeichnen hast. Oder alternativ, wenn du regelmäßig hohe Summen gewinnst, die das eigene Gehalt mehrfach übersteigen. In diesen Fällen wirst du als Profispieler abgestempelt und musst deine Glücksspiel Gewinne versteuern.
Die Rechtslage zur Glücksspiel Steuer im Überblick
In seinem langen Piratenleben war der Captain noch nie ein Freund von komplizierten Gesetzestexten. Daher haben wir dir die wichtigsten Infos rund um die Rechtslage nochmal zusammengefasst: Grundsätzlich sind alle Gewinne steuerfrei, die auf dem Prinzip von Glück oder Zufall beruhen. Laut § 4 Nr. 9b des UStG sind das alle Glücksspielgewinne, …
- die in Deutschland und der EU erzielt werden,
- die aus Spielbanken bzw. Casinos, Spielhallen, Online Spielotheken und Lotterien stammen,
- und das unabhängig von der Höhe der Gewinnsumme
Dennoch gibt es eine Situation, in der Steuern erhoben werden:
- wenn du als Berufsspieler eingestuft wirst, musst du Einkommenssteuer zahlen
FAQs: Versteuerung von Glücksspielgewinnen
Die Gewinne aus dem Casino unterliegen in Deutschland der Steuerfreiheit und müssen somit nicht versteuert werden. Jedoch müssen die Spieler dabei ein paar Dinge beachten. Zum einen müssen sie bei einem Anbieter mit EU-Lizenz spielen. Zum anderen müssen sie Hobbyspieler sein, die ihre Haupteinnahme nicht durch das Glücksspiel erzielen.
Ja, auch in der Glücksspielbranche fallen Steuern an. Die sogenannte Glücksspiel Steuer müssen jedoch die Anbieter zahlen und nicht die Spieler.
So wie jedes andere Unternehmen auch, müssen die Glücksspielanbieter Umsatzsteuer zahlen. Zusätzlich müssen sie noch eine Glücksspielsteuer an das Finanzamt abführen und natürlich Einkommenssteuern auf Gewinne zahlen. Des Weiteren sind Spielbanken und staatliche Lotterien dazu verpflichtet, eine Spielbankenabgabe zu leisten.
In Deutschland werden auf Glücks- und Gewinnspiele grundsätzlich keine Steuern erhoben. Wenn du kein professioneller Spieler bist und den Gewinn bei einem Anbieter mit EU-Lizenz erzielt hast, kannst du die komplette Gewinnsumme ohne Abzüge behalten.
Wenn es sich per gesetzlicher Definition um Glücksspiele handelt, müssen daraus resultierende Gewinne nicht versteuert werden. Anders ist es jedoch mit Gewinnen aus Geschicklichkeitsspielen wie Schach oder dem Hobby-Sport. Dort werden Steuern erhoben.
In Deutschland besteht keine Meldepflicht für einen Casino Gewinn oder Gewinn in einer Online-Spielothek. Du musst den Gewinn weder dem Finanzamt melden, noch bei der Steuererklärung angeben. Erst wenn das Finanzamt nach der Herkunft des Geldes fragt, musst du angeben und nachweisen, dass du dies durch einen Glücksspielgewinn erhalten hast.
Bei der Auszahlung eines großen Gewinns erhältst du vom Casino in der Regel auch eine Quittung, diese solltest du unbedingt aufheben. Auf Nachfrage musst du diese nämlich beim Zoll oder Finanzamt vorlegen.
Bei der Auszahlung eines großen Gewinns erhält man in der Regel auch eine Quittung, diese solltest du unbedingt aufheben. Auf Nachfrage musst du diese nämlich bei dem Zoll oder Finanzamt vorlegen.